经济观察报 记者 胡群 已披露的12家上市银行2013年年报显示，中国银行业正面临着利差收窄、不良贷款率上升特别是部分区域及行业资产质量快速恶化的挑战。

尤其是长三角地区，该地区银行的不良贷款不仅规模较高，而且增长较快。以中信银行为例，该行长三角不良贷款余额占总行不良贷款余额的53.77%，不良率为2.23%；而2012年末，占比为44.29%，不良率为1.24%。该行副行长孙德顺表示，长三角新增不良贷款占全部新增不良贷款的68%。这还只是已通过转让不良资产、核销大量坏账之后的数据。

多位金融业人士向经济观察报表示，随着中国经济增速回落，结构转型持续深入，银行业不良贷款总规模、增速将温和上升，特别是风控能力相对较弱和规模相对较小的城商行、农商行可能上升较快；在区域分布上，将从长三角、珠三角地区向中部、西部地区蔓延。

长三角不良或近2000亿

从信贷资产投向的地域分布来看，长江三角洲仍然是银行贷款最集中的地区，不良贷款的集聚地亦是该区域。

除中行、交行、兴业及浦发4家银行未披露具体数据外，其他8家银行（工行、建行、农行、招行、中信、民生、平安、光大）的长三角地区（部分银行披露的华东地区）不良贷款余额共计1161.74亿元，而这8家银行不良贷款余额共计3360.06亿元，也就是说不良贷款的1/3集中在长三角地区。

以长三角为主要业务区域的交行、浦发未披露该地区的不良贷款情况，但两家银行在长三角贷款比例分别为32.84%和38.57%。交行方面表示，不良贷款主要集中在江浙地区的零贷业务。而尚未披露年报的四家上市银行中，南京银行和宁波银行本就是长三角地区的城商行。

银监会的数据显示，截止2013年四季度，中国银行业不良贷款余额为5921亿元。

“假定其他银行的不良贷款分布情况与这8家银行类似，以此估计，长三角地区不良贷款余额可能接近2000亿元。”上海财经大学现代金融研究中心副主任奚君羊向经济观察报称。

从已披露的银行年报来看，2013年资产质量变化受累于钢贸业务风险的扩散，有银行表示，如剔除钢贸因素，银行资产质量总体平稳。而银行也在加大钢贸行业不良贷款的催收，如通过诉讼等方式。据了解已有多家银行就债务问题在法院排队起诉钢贸企业。

上海高级法院披露，2013年上海法院共受理一审涉及钢贸金融商事纠纷案件约3700件，同比增长约5.5倍，收案标的金额达到了230亿元，占去年金融商事纠纷案件标的总金额的51.4%，同比增长约3.4倍。

该院近日的发布《金融商事审判白皮书》显示，钢贸行业贷款风险源自金融机构对行业性风险预估不足，没有严格执行风险内控制度所致，对明显超出其偿还能力、且担保能力不足的贷款人仍然提供大量贷款，最终导致不良贷款余额骤增。而金融机构收紧贷款，继而促成一些钢贸企业的资金链断裂，更进一步导致行业资产质量下滑。

虽然银行在钢贸行业泥足深陷，但没有迹象表明这种状况可以很快熬过去。交行在年报中表示，华东及沿海地区以民间借贷、担保链为主要特点的金融生态环境修复仍有待时日，再加上国家全力化解产能过剩和治理污染决心坚定，短期内上述地区的不良资产还会出现惯性增长，不良贷款率将呈温和变化趋势。

“预计钢贸行业历史累积的信贷风险或将在2014年继续爆发。”中债资信的一份研究报告称，违约事件并可能进一步传导至相关上下游行业和企业。

中债资信分析师张翔根据上海法院网披露的数据统计，2014年2月17日至2014年底，将有13家银行（中信、工行、中行、民生、农行、平安、招行、浦发、交行、建行、光大、兴业及华夏）涉及诉讼案件1033起，其中工行和中行数量较多，分别有224起和222起。在以上1033起诉讼案件中，涉钢贸起诉的银行有12家，共计272起，而工行起诉案件最多，为114起。

对于未来一段时期，中建投研究院研究员预计，随着中国经济增速回落企稳，结构转型持续深入，银行业不良贷款总规模、增速将温和上升，特别是风控能力相对较弱和规模相对较小的城商行、农商行可能上升较快；在区域分布上，将从长三角、珠三角地区向中部、西部地区蔓延；一旦房地产价格出现停滞或下跌，房地产类企业和城投公司可能遇到危机，不良资产进而向房地产上下游产业蔓延。

拨贷比偏低

以上不良贷款余额还只是各家银行加大不良资产清收、损失核销和批量处置力度等一系列有针对性的风险管控措施实施之后的数据。2013年多数银行加大了催收和核销力度，虽然不良贷款余额增加，但不良贷款率仍处于较低水平，但拨贷比受之影响，普遍较低。

2013年财政部制定出《金融企业呆账核销管理办法》，放宽了金融企业不良贷款核销的标准，为银行加快核销坏账提供了法律保障，根据计算，2013年12家上市银行共核销坏账超过800亿元。

五大银行2013年不良贷款核销达590亿元人民币，创下10年来最高水平，为2012年的227%；7家股份制银行2013年合计转让与核销不良资产达420亿元。

其中，工行核销不良贷款165亿；建行2013年共处置485亿元不良资产，其中现金回收230亿，打包转让、核销共157亿；交行全年累计压降表内不良资产274.7亿元（包含批量打包），其中累计核销不良贷款118.1亿元，从而实现交行不良贷款余额仅343亿元。

大规模核销，但拨贷比仍旧较低。目前除中行（4.01%）、农行（4.31%）和兴业银行（2.68%）之外，其余均低于2.50%，其中工行最为接近，为2.43%，平安银行最低，仅为1.79%。

按照银监会公布的2013年4季度银行业数据，拨备覆盖率为282.70%，不良贷款率为1.00%，进而得知拨贷比为2.82%，可见多数上市银行未达到平均水平。

银监会要求2013年底，系统重要性银行拨贷比需达到2.50%，其他银行在2016年底达到此要求。今年1月8日，银监会发布《商业银行全球系统重要性评估指标披露指引》，规定上一年年末调整后的表内外资产余额为1.6万亿元人民币以上或者上一年度被认定为全球系统重要性银行的商业银行应当披露全球系统重要性评估指标相关信息。

按照这一要求，包括5大行和8家主要股份制银行在内的13家银行均在披露之列，即工行、建行、农行、中行、交行、招商、平安、民生、兴业、中信、浦发、光大、华夏等银行。

一方面要控制不良贷款率，另一方面要保证拨贷比达到2.50%，银行业的压力将会进一步加大。